Glosario de PSFP

ACPR o Autoridad de Control y Resolución Prudencial

Con el apoyo de la Banque de France, supervisa los bancos y las compañías de seguros en Francia. Su misión es mantener la estabilidad financiera, proteger a los clientes y combatir el lavado de dinero y la financiación del terrorismo.

Domicilio fiscal

Esta es la dirección que declaras a las autoridades fiscales. Allí recibirá sus avisos fiscales, documentos fiscales y cualquier correspondencia relacionada con los impuestos.

AMF o Autoridad de Mercados Financieros

Esta entidad independiente es responsable de proteger los ahorros invertidos, informar a los inversores y garantizar el correcto funcionamiento de los mercados financieros. Entre las acciones llevadas a cabo figuran la información a los ahorradores a través de su sitio web y línea telefónica, la mediación para resolver conflictos, la supervisión de las operaciones financieras para garantizar la transparencia, la regulación de los productos de ahorro y de los actores financieros, así como la vigilancia del mercado con poderes de investigación y sanción en caso de incumplimiento.

Patrimonio de la empresa

Compuesto por los fondos aportados inicialmente por los socios o accionistas en el momento de su creación y los fondos generados por la actividad de la empresa a lo largo del tiempo, el capital representa la totalidad de los recursos de una empresa y refleja su valor financiero.

CNI o documento nacional de identidad

Este documento oficial es emitido por las autoridades gubernamentales de ciertos países a sus ciudadanos. Su finalidad es acreditar la identidad de su titular.

DBE o declaración de beneficiarios reales de una empresa

Este proceso se utiliza para identificar y declarar a las personas físicas involucradas en la propiedad o el control de una empresa. Institución pagadora Este es un concepto tributario que se utiliza en el contexto de la declaración de ingresos por valores. Esto hace referencia tanto a la persona que pagó los ingresos como al intermediario que asegura su pago.

ETI para empresas de tamaño intermedio

Se trata de una empresa con entre 250 y 4.999 empleados y una facturación que no supera los 1500 millones de euros o un balance total que no supera los 2 000 millones de euros.

IBAN o número de cuenta bancaria internacional

Compuesto de números y letras, este código estandarizado se utiliza para identificar de forma exclusiva las cuentas bancarias durante las transacciones internacionales. Incluye datos como el país, el banco y el número de cuenta del destinatario.

IFU o formulario fiscal único

Un resumen fiel de todos los ingresos del capital mobiliario pagado y de las operaciones con valores realizadas, debe estar suscrito por la institución pagadora.

Kbis

Este documento oficial, extraído del Registro Mercantil y de Sociedades (RCS), da fe de la existencia legal de una empresa. Menciona, por ejemplo, su nombre corporativo, número de identificación, dirección, actividad principal y situación legal.

KYC o conozca a su cliente

Utilizado por las instituciones financieras para verificar la identidad e integridad de sus clientes, este proceso tiene como objetivo garantizar relaciones comerciales seguras y evaluar el nivel de riesgo asociado a cada cliente, de acuerdo con la normativa vigente.

AML-CFT o lucha contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo

Este es el conjunto de leyes, reglamentos, medidas y herramientas que se utilizan para detectar, prevenir y denunciar actividades sospechosas relacionadas con el lavado de dinero y el apoyo financiero al terrorismo.

recaudación de fondos

Se trata de un proceso de captación de capital de inversores o fondos de inversión, que luego se convierten en accionistas de la empresa. A cambio de su inversión, reciben acciones o participaciones de la empresa.

Fianza

Se trata de una deuda emitida por una empresa. Cuando una empresa busca fondos para financiar sus proyectos, es posible que necesite varios prestamistas. Puede convertirse en uno de estos prestamistas adquiriendo un bono, que representa una parte de esta deuda. Además de reembolsar la cantidad invertida en una fecha determinada, la compañía se compromete a pagarle intereses regulares a una tasa fija.

OICVM o organismo de inversión colectiva en valores mobiliarios

Se trata de un producto financiero en el que varios inversores depositan su dinero en un fondo gestionado de forma colectiva. Este fondo invierte en varios valores, como acciones, bonos y divisas. Los inversores compran acciones de este fondo y un gestor profesional es responsable de su gestión. El objetivo es controlar los riesgos y, al mismo tiempo, lograr un rendimiento financiero positivo.

PEA o plan de ahorro en acciones

Esta cuenta de valores le permite invertir en acciones de sociedades de la Unión Europea y en inversiones colectivas compuestas principalmente por acciones europeas.

Entidad jurídica

En Francia, se trata de un grupo con personalidad jurídica. Está formado por personas que comparten un objetivo común o una sola entidad, que también puede incluir personas jurídicas.

Persona física

En Francia, se trata de una persona con personalidad jurídica. Debe ser mayor de edad (excepto en el caso de emancipación antes de alcanzar la mayoría de edad) y no estar parcial o totalmente incapacitado (tutela o curatela). De lo contrario, está representado por un tutor legal.

Pymes o pequeñas y medianas empresas

Para que su empresa sea considerada una pyme, debe cumplir los siguientes criterios: emplear a menos de 250 personas y tener una facturación anual inferior a 50 millones de euros, o un balance total inferior a 43 millones de euros.

PSFP o proveedor de servicios de crowdfunding

Aprobada por la Autorité des Marchés Financiers (AMF), esta plataforma debe cumplir con varios requisitos, particularmente en términos de gobierno, gestión de riesgos y protección de los inversores.